Как проверить надежность контрагента: инструкция и сервисы для проверки компании

Необходимость изучения контрагентов важна, так как связана с требованиями Федеральной налоговой службы. В ходе проверки бизнеса ФНС периодически запрашивает документы, которые подтверждают, как компания выбирала поставщиков и оценивала платежеспособность заказчиков. По этой причине недостаточно тщательный подход к выбору партнеров может обернуться штрафами или отказом в возмещении НДС.

В то же время, организации собирают эти данные, чтобы повысить прозрачность работы, обеспечить отчетность для материнской структуры и повысить вероятность получения кредита в банке или заключения договора факторинга.

Как правило, проверять следует новых или потенциальных контрагентов, а также участников тендеров. При этом постоянных партнеров, которые уже показали свои возможности и зарекомендовали себя, тоже стоит проверять хотя бы раз в год.

Неправильный выбор контрагента влечет за собой следующие риски для бизнеса:

• срыв поставки или нарушение срока выполнения работ;
• потеря аванса;
• снижение рентабельности и дополнительные расходы;
• задержки оплаты и кассовые разрывы;
• низкое качество работ или неисполнение гарантийных обязательств;
• налоговые проверки и санкции;
• признание сделки недействительной;
• снижение собственной репутации из-за нарушения обязательств по цепочке или участия в незаконных и серых схемах.

Верный подход к выбору партнеров помогает выстроить надежное взаимодействие с контрагентами и поддерживать стабильный рост бизнеса.

Как проверить надежность контрагента

1. Проверить регистрационные документы

Начать стоит с проверки регистрационных документов. К ним относятся свидетельство о государственной регистрации и постановке организации на учет в налоговом органе. Это позволяет узнать дату и адрес регистрации контрагента, а полученные сведения использовать для дальнейшей проверки. Дополнительно информацию можно сверить с актуальной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) или реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) Федеральной налоговой службы.

Отдельно следует обратить внимание на коды деятельности контрагента по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД). Они должны соответствовать предмету договора. В случае несоответствия это может указывать на признаки фиктивной компании или сделки.

2. Проверить учредительные документы

После проверки регистрационных данных стоит изучить учредительные документы компании. К ним относятся устав, протокол или договор об учреждении общества. В этих документах зафиксировано, как устроена компания, чем она занимается, какие права и обязанности есть у ее участников и как организовано управление.

Изучение этих сведений помогает понять, соответствует ли деятельность бизнеса его заявленным целям и имеет ли он право заключать договор.

3. Проверить представителей

При заключении договора важно убедиться, что лица, представляющие интересы контрагента, вправе действовать от его имени. Для этого необходимо проверить документы, подтверждающие их полномочия: приказ о назначении или доверенность.

Такая проверка позволяет убедиться, что представитель имеет право подписывать договор и принимать обязательства от имени юридического лица. Если этого не сделать, в дальнейшем возможны пересмотр условий работы, отказ от исполнения обязательств по договору или признание сделки недействительной.

4. Получить выписки из государственных баз данных

Следующий шаг — получение дополнительной информации о контрагенте из государственных баз и сервисов. Данные помогут оценить деятельность партнера и выявить возможные риски. Для этого можно использовать следующие источники:

• реестры ФНС России — выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
• база данных исполнительных производств, реестр Федеральной службы судебных приставов и реестр обеспечительных мер — сведения о штрафах и задолженностях перед другими компаниями и государством;
• картотека арбитражных дел — для поиска дел, связанных с нарушением обязательств по договорам;
• федеральный реестр сведений о банкротстве — информация о возможных проблемах с ликвидностью и ресурсами;
• реестры недобросовестных поставщиков ФАС России — сведения о нарушении обязательств перед государственными заказчиками;
• реестр проверок Генеральной прокуратуры России — сведения о подозрительной или незаконной деятельности.

5. Проанализировать финансовую отчетность

Далее стоит оценить финансовое состояние организации. Финансовая отчетность помогает понять, насколько устойчиво работает бизнес и сможет ли контрагент выполнить свои обязательства. Для этого изучите бухгалтерскую отчетность, отчетность по МСФО и презентации для инвесторов.

При анализе стоит обратить внимание на:

• наличие и размер собственных материальных ресурсов;
• уровень долговой нагрузки и способность обслуживать долги;
• наличие прибыли;
• наличие подозрительных операций;
• размер налоговой нагрузки;
• эффективность инвестиций и рентабельность капитала.

В совокупности эти показатели дают сведения о том, есть ли у компании необходимые ресурсы и резервы, возникают ли проблемы с ФНС и насколько эффективно бизнес распоряжается средствами. На основании результатов анализа можно определить размер аванса и гарантийных обязательств.

Получить необходимые данные можно через Государственный информационный ресурс бухгалтерской отчетности (ресурс БФО) или непосредственно запросить их у контрагента.

Какие сервисы использовать для проверки компании

Для проверки контрагента можно использовать разные источники информации. Их выбор зависит от политики безопасности компании и глубины задач проверки.

Для экспресс-анализа подойдет бесплатный сервис на платформе ROWI. Он позволяет получить актуальные сведения о дате регистрации, правоспособности, реквизитах, адресе, уставном капитале, последней бухгалтерской отчетности из ФНС и видах деятельности компании. Чтобы начать проверку, достаточно указать ИНН или наименование контрагента.

Для получения сведений из государственных реестров подойдет специализированный портал Федеральной налоговой службы — электронный сервис ФНС «Прозрачный бизнес». Он предоставляет выписки из ЕГРЮЛ, ЕГРИП и реестра дисквалифицированных лиц. С его помощью можно узнать среднесписочную численность работников, сумму задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, а также штрафы за налоговые правонарушения.

Для комплексной проверки лучше воспользоваться платными сервисами. Например, СПАРК и Seldon.Basis показывают информацию из реестров банкротов и недобросовестных поставщиков, сведения об арбитражных делах и исполнении государственных контрактов.

При работе с источниками важно соблюдать несколько принципов:

• стоит сообщить юридическому лицу о проведении проверки, а часть необходимых документов можно запросить непосредственно у контрагента; 
• информацию следует изучать системно, используя несколько источников для получения полной картины; 
• сведения должны быть актуальными и достоверными;
• данные из разных источников не должны противоречить друг другу.

Вы можете проверить юридическую чистоту партнёра на сайте ROWI, получив доступ к статусу и дате регистрации компании, сведениям о действующих учредителях и бенефициарах, а также размеру уставного капитала. 

 

На основе этих данных формируется полное финансовое досье контрагента, включающее бухгалтерскую отчётность, анализ оборотных активов и ликвидности, показатели доходности и рентабельности, а также информацию о налоговой нагрузке и платежах.

 

📌 Проверьте надёжность вашего контрагента и узнайте доступность финансирования по вашим контрактам. 

Для экспресс-проверки контрагента достаточно одного-двух сервисов. Если требуется более глубокая проверка, лучше использовать несколько источников информации или привлечь независимых аудиторов.

Признаки, указывающие на ненадежность контрагента

Каждая компания определяет для себя состав метрик для оценки контрагентов в зависимости от собственной политики в области рисков и типа партнерства: заказчик это или поставщик, разовая поставка или долгосрочное сотрудничество.

При оценке контрагента обычно учитывают несколько групп показателей:

• правоспособность юридического лица и его представителей;
• платежеспособность заказчика и финансовая устойчивость поставщика;
• наличие ресурсов и резервов;
• добросовестность и умение соблюдать оговоренные сроки;
• соответствие ценностям компании: неприятие коррупции, влияние на общество и окружающую среду, отношения с работниками.

На основании этих показателей можно выявить признаки, которые указывают на ненадежность контрагента:

• небольшой срок существования на рынке (обычно менее полугода);
• уставный капитал организации равен минимальной сумме;
• учредитель, руководитель и главный бухгалтер — одно лицо;
• в качестве адреса используется адрес массовой регистрации;
• руководитель управляет несколькими организациями одновременно;
• предмет договора не соответствует кодам деятельности;
• контрагент относится к офшорным структурам;
• ранее допускались нарушения обязательств по договорам;
• негативная финансовая отчетность: отсутствие основных средств, прибыли и резервов, завышение расходов, высокая долговая нагрузка;
• не имеет лицензии, членства в саморегулируемой организации или иных допусков, обязательных для исполнения договора.

А также компании, с которыми вообще лучше не иметь дел:

• находится на стадии ликвидации, исключена из ЕГРЮЛ, ИНН недействителен;
• проходит процедуру банкротства;
• имеет значительные задолженности в соответствии с банком данных исполнительных производств;
• допускает недоимки по налогам, сборам и иным обязательным платежам;
• у лиц, принимающих решения в компании, имеются непогашенные судимости за экономические преступления.

При этом одних сведений из открытых источников может быть недостаточно. Перед крупной сделкой важно убедиться, что поставщик или подрядчик действительно располагает всем необходимым для исполнения договора: офисом по адресу регистрации, техникой, складскими помещениями, штатом сотрудников. Лучше проверить и опыт работы компании — он поможет оценить, сможет ли она выполнить взятые на себя обязательства.

На что еще обратить внимание

При участии в крупных проектах стоит провести более глубокий анализ контрагента и изучить открытые источники: средства массовой информации, портал ФНС России, сайт изучаемой организации, социальные сети, отраслевые информационные проекты и порталы для поиска работы. Они могут помочь выявить нарушения норм бизнес-этики руководством компании, коррупционные риски, проблемы с сотрудниками, а также случаи обмана партнеров и поставщиков.

Стоит учитывать и возможный конфликт интересов. Это ситуация, при которой сотрудник компании может влиять на ее решения в отношениях с другой, имея при этом личную заинтересованность.

Если контрагент участвует в закупочной процедуре или тендере, важно проверить достоверность представленных им документов. Это касается не только учредительных и бухгалтерских сведений, но и исполненных договорах, отзывов заказчиков, допусков, перечней техники и сотрудников. При этом в ходе торгов не допускается сговор участников с целью манипулирования ценой договора.

Изучение партнеров является важной частью работы бизнеса. Такая проверка позволяет заранее оценить надежность контрагента, избежать финансовых потерь и проблем с выполнением обязательств перед клиентами.