Договор факторинга простыми словами

Что такое договор факторинга

Это договор финансирования под уступку денежных требований, который необходим для получения факторинговых услуг. Этот документ является основным для фактора и поставщика, поскольку определяет права и обязанности сторон, а также порядок их взаимодействия. По условиям этого соглашения поставщик передает фактору право требования оплаты по сделкам с покупателями.

Если говорить проще, договор факторинга позволяет компании-продавцу или ИП передать факторинговой организации право требования задолженности с покупателя. Такой механизм помогает получить финансирование сразу после поставки товара или оказания услуги, не дожидаясь оплаты. Для этого поставщику необходимо обратиться к фактору и предоставить документы, подтверждающие совершение сделки.

В рамках этого соглашения неоплаченные обязательства перед фактором и поставщиком относятся к дебиторской задолженности, а покупатель становится стороной, которая должна произвести оплату в установленный срок.

Стороны договора факторинга

Сторонами договора являются фактор и клиент. 

1. Клиентом может быть поставщик, исполнитель, подрядчик или индивидуальный предприниматель, работающий с отсрочкой платежа. После поставки товара, выполнения работ или оказания услуг покупателю он может передать фактору право требования оплаты и получить средства до наступления срока расчетов по договору.
2. Фактором выступает банковская, факторинговая или микрокредитная организация, предоставляющая клиенту финансирование под уступку денежного требования за установленное вознаграждение. Для оказания факторинговых услуг банковская лицензия не требуется. В соглашении фактор обычно указывается как финансовый агент.

Сторонами договора являются как сами участники сделки, так и их уполномоченные представители, если соответствующие условия предусмотрены соглашением.

При этом в факторинговой сделке участвует еще одна сторона — покупатель. Его также называют дебитором или должником. Именно он приобретает у компании-поставщика товары, работы или услуги на условиях отсрочки платежа, а его задолженность становится объектом финансирования.

Несмотря на непосредственное участие в процессе, покупатель не является стороной договора факторинга, который заключается между поставщиком и финансовым агентом. То есть покупатель не ставит в этом документе свою подпись, а в некоторых случаях может даже не знать о существовании соглашения, если используется скрытый факторинг.

Предмет договора

Предмет соглашения относится к числу обязательных пунктов договора между поставщиком и финансовым агентом. Без его определения документ не может считаться действительным. В рамках этого раздела стороны фиксируют, о чем именно договариваются, какие права и обязанности принимают на себя, какой формат действий должен быть осуществлен, и какого результата намерены достичь.

Предметом соглашения в данном случае являются финансирование поставщика и управление его дебиторской задолженностью. В договоре закрепляются условия, на которых компания-поставщик или ИП передает платежному агенту права требования денег с дебитора. Кроме того, стороны определяют размер вознаграждения фактору за оказание услуги, а также сроки перечисления финансирования.

Договор уступки права требования является рамочным. В нем закрепляются общие условия, на которых поставщик (клиент) передает фактору права требования денежных средств с дебитора. При этом уступка прав может оформляться как на конкретную поставку, так и на все будущие поставки (через реестр).

В документе фиксируются обязанности фактора и порядок их исполнения. В частности, в договоре определяются:

• сроки и объем перечисления денежных средств поставщику;
• реквизиты для получения денег от дебитора;
• перечень сопутствующих услуг, которые фактор оказывает поставщику, включая ведение реестра дебиторской задолженности, контроль сроков оплат и уведомление должников.

Важно: конкретные суммы финансирования, номера накладных и размер вознаграждения в самом договоре не прописываются. Они фиксируются отдельно — в акте уступки (соглашении) под каждую конкретную сделку, который клиент подписывает в личном кабинете.

Также в договоре уступки права требования закрепляется перечень документов, необходимых для получения финансирования. Как правило, поставщик передает фактору договоры поставки, акты, товарные накладные и другие документы, подтверждающие совершение сделки.

Виды договора факторинга

Гражданско-правовой договор финансирования под уступку денежного требования регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации. При заключении договора стороны могут выбрать один из следующих видов факторинга:

• С регрессом. Финансирование по контрактам с крупными надежными заказчиками.
• Без регресса. По контрактам с новыми заказчиками в случае сомнений в их платежеспособности.

— Открытый (с уведомлением заказчика).
— Скрытый (без уведомления заказчика. Ускоренное финансирование в случаях отказа или длительного ожидания подписания уведомления заказчиком).

• Закупочный. Выплата аванса или оплата счета целиком поставщикам покупателя, в том числе зарубежным.
• Агентский факторинг и индивидуальные сделки. 

Как правило, эти условия не указываются в названии соглашения, но подробно прописываются в его тексте.

Например, договор открытого факторинга включает:

• обязанность клиента уведомить дебитора об уступке фактору денежных требований, вытекающих из договоров поставки (оказания услуг), и сообщить реквизиты фактора для осуществления платежей;
• перечисление оплаты по уступленным денежным требованиям непосредственно на расчетный счет фактора;
• признание платежей надлежащими только после их поступления на счет фактора с момента направления уведомления об уступке платежей. 

По договору факторинга можно уступать фактору будущие денежные требования. Речь идет о правах требования, которые появятся после исполнения договоров поставки в будущем.

Какие условия регламентирует договор

Основные условия следующие:

• Уступка денежных требований. Ключевым условием финансирования является передача прав на дебиторскую задолженность. Важно: уступать можно как уже существующие, так и будущие денежные требования. Конкретные суммы, номера поставок и условия вознаграждения фиксируются не в основном договоре, а в отдельном соглашении (акте уступки) под каждую сделку, которую клиент подписывает в личном кабинете.
• Стоимость факторинговых услуг. В договоре определяется размер вознаграждения, порядок его расчета и оплаты поставщиком. Как правило, выплата состоит из нескольких элементов: стоимости пользования денежными средствами и стоимости услуг фактора по учету дебиторской задолженности. Как правило, комиссия состоит из следующих элементов:

— авансовой комиссии (фиксированной платы за услуги фактора);
— ежедневной комиссии (процента за пользование предоставленными деньгами).

• Лимит финансирования. Это максимальная сумма, которая может быть предоставлена поставщику под уступку денежных требований. Общая сумма всех выданных факторинговых финансирований не должна превышать установленный лимит.
• Процент финансирования. Это процент от стоимости товара, работ или услуг, который фактор может выплатить поставщику при уступке денежных требований. Обычно процент финансирования составляет 95%, однако может меняться в зависимости от особенностей бизнеса и параметров дебиторской задолженности. Например, если покупатель и поставщик часто проводят взаиморасчеты, фактор может снизить процент финансирования.

Права, обязанности и ответственность сторон

Это условия, которые регулируют порядок взаимодействия между финансовым агентом и его клиентом, а также определяют действия сторон в случае нарушения условий сделки.

Например, в договоре закрепляются обязанности сторон по передаче документов, срокам финансирования, порядкам уведомления дебитора и условиям возврата денежных средств при наступлении предусмотренных обстоятельств. Кроме того, фактору может быть предоставлено право контролировать исполнение обязательств покупателем и запрашивать дополнительную информацию о нем.

Отдельно определяется ответственность сторон за нарушение условий договора. В этом разделе могут указываться санкции за нарушение сроков, предоставление недостоверных данных или неисполнение обязательств. Как правило, предусматриваются штрафы, пени и возмещение убытков другой стороне, если ее интересы были нарушены.

Какие документы нужны для заключения договора

Ключевым документом является уведомление об уступке денежного требования. Оно подписывается фактором и поставщиком и направляется покупателю при открытом факторинге. В уведомлении содержится информация о заключении договора, уступке денежных требований фактору и реквизитах для перечисления денежных средств на его счет.

На этапе заключения договора факторинга в ROWI при лимите до 50 млн достаточно предоставить:

• договор поставки, подряда или оказания услуг;
• карточку компании.

Эти документы используются для определения лимита и процента финансирования. Если необходим лимит свыше 50 млн, то дополнительно предоставляются учредительные документы.

Порядок заключения договора факторинга

В большинстве случаев договор факторинга можно заключить онлайн, без посещения офиса фактора. Например, в ROWI процесс оформления выглядит следующим образом:

1. Вы оставляете заявку на сайте, указывая сумму поставки, срок отсрочки, контактный телефон и ИНН компании или ИП.
2. Менеджер связывается с вами в течение 15 минут, консультирует по условиям факторинга и помогает подготовить необходимые документы.
3. После рассмотрения заявления принимается решение, и при одобрении заявки заключается соглашение. Далее финансирование можно получать по мере необходимости, передавая документы через личный кабинет на сайте.

При работе с клиентами ROWI использует электронный документооборот, что позволяет быстрее обрабатывать информацию и своевременно предоставлять финансирование клиенту.

Кроме того, на сайте можно проверить покупателя перед заключением сделки, чтобы решить, какой вид факторинга выбрать. Для этого потребуется только ИНН клиента. По результатам проверки будут доступны основные сведения о компании, ее финансовое досье, а также возможность получить экспресс-рассмотрение заявки на факторинг.

Правовое регулирование договора

Гражданско-правовой договор финансирования под уступку денежного требования регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации. В частности, особенности заключения и исполнения таких договоров закреплены в главе 43 ГК РФ.

Например:

• статья 824 ГК РФ определяет, какие действия с денежными требованиями вправе совершать фактор и какие обязательства он может принимать на себя;
• статья 825 ГК РФ устанавливает, что договоры факторинга в качестве финансового агента могут заключать коммерческие организации;
• статья 826 ГК РФ регулирует уступку денежных требований по существующим и будущим обязательствам, а также определяет момент перехода права требования к финансовому агенту;
• статьи 828 и 829 ГК РФ предусматривают, что уступку по договору факторинга нельзя запретить, однако можно ограничить ее последующую передачу фактором третьим лицам;
• статьи 831, 832 и 833 ГК РФ регулируют права финансового агента на денежные суммы, полученные от должника, а также встречные требования.

Международный факторинг регулируется отдельными нормативными актами, включая Конвенцию УНИДРУА и Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Процедура расторжения договора факторинга

Обычно гражданско-правовые договоры расторгаются по обоюдному согласию сторон. Однако в отдельных случаях документ может предусматривать возможность одностороннего отказа от его исполнения. Такие условия обычно указываются в разделе, посвященном порядку прекращения договорных отношений.

Например, право на одностороннее расторжение может возникнуть в следующих случаях:

• поставщик или дебитор не исполняют обязательства перед финансовым агентом;
• продавец товаров или услуг предоставляет недостоверную информацию о сделках либо отчетности;
• поставщик больше не нуждается в факторинговых услугах или принимает решение перейти к другому фактору;
• деятельность компании или ИП поставщика прекращается.

Перед прекращением договора стороны, как правило, проводят финансовую проверку и осуществляют все необходимые расчеты по обязательствам.